Hypotheekvormen
Aflossingsvrij Annuïteit Belegging Lineair Leven Spaar

De lineaire hypotheek
Snel bouwen aan een eigen vermogen

Van alle hypotheekvormen is de lineaire hypotheek een eenvoudige hypotheekvorm. U weet precies waar u aan toe bent, want u betaalt gedurende de looptijd elke maand precies hetzelfde bedrag aan aflossing, totdat (meestal na 30 jaar) de hele hypotheek afgelost is. De uitstaande schuld wordt steeds kleiner en daardoor daalt het rentebedrag. Elke maand betaalt u dus minder. Omdat u in de loop van de tijd steeds minder rente betaalt, krijgt u ook steeds minder belasting terug. Maar met de aflossingen bouwt u wel direct aan een eigen vermogen. Dat is het grote voordeel van de lineaire hypotheek. Nadeel is dat u met deze hypotheekvorm in het begin hogere lasten heeft dan met een andere hypotheek. Soms kunt u dan ook niet voldoende lenen.

De annuïteitenhypotheek
In de beginjaren minder aflossen

Rente plus aflossing vormen samen een vast bruto maandbedrag in een rentevaste periode. Bij een annuïteitenhypotheek betaalt u in het begin maar heel weinig af op het geleende geld. In de loop der jaren wordt bij de annuïteitenhypotheek de aflossing hoger en de rente dus lager. Door de rente af te trekken bij de aangifte inkomstenbelasting, krijgt u belastinggeld terug. Doordat het rentebedrag elk jaar minder wordt, kunt u steeds minder aftrekken bij uw belastingaangifte. De netto maandlasten worden naar verloop van tijd dus hoger. Nadeel van deze hypotheekvorm is dan ook dat de netto woonlasten vooral in de laatste jaren van de looptijd behoorlijk stijgen. U weet nu nog niet af dat tegen die tijd gelegen komt. Doordat u in het begin nog maar zo weinig afgelost heeft, is er ook nog niet zoveel vermogen opgebouwd. Als de hypotheek 30 jaar loopt, is na zo'n 20 jaar pas de helft van de hypotheek afgelost. Voordeel van een annuïteitenhypotheek is dat u bij verkoop niet gebonden bent aan een geldverstrekker. U kunt vaak zonder financiële gevolgen kiezen voor een ander geldgever. Een ander voordeel kan zijn dat u tot op zekere hoogte zelf kunt bepalen tot welke bedrag u een overlijdensverzekering wilt afsluiten.

De levenhypotheek
Behoorlijk rentebedrag elk jaar aftrekken

Bij een levenhypotheek en een spaarhypotheek lost u tijdens de looptijd niet af. Dat is het grote verschil met de lineaire en annuïteitenhypotheek. Bij een levenhypotheek gaat u een lening aan voor een vast bedrag, dat in principe tijdens de duur van de hypotheek gelijk blijft. U sluit tegelijkertijd een levensverzekering af met dezelfde looptijd als van de hypotheek. Op de einddatum komt de levensverzekering tot uitkering. Daarmee lost u de hypotheekschuld af. Als u overlijdt tijdens de looptijd keert de verzekering ook uit. De levensverzekering geeft de geldverstrekker en uw familie dus enige zekerheid. Tijdens de gehele looptijd van de hypotheek betaalt u dus rente en premie voor de levensverzekering. De premie voor de levensverzekering is niet fiscaal aftrekbaar maar de rente wel. Aangezien u niets aflost kunt u een aanzienlijk (rente)bedrag af blijven trekken bij de aangifte inkomstenbelasting. Bij een traditionele levenhypotheek is de rente doorgaans wat lager dan bij een spaarhypotheek. De levenhypotheek was na de komst van de spaarhypotheek een tijd lang minder in trek. Onder ander omdat de rentestand op dit moment tamelijk laag is, wordt deze vorm weer aantrekkelijk. Nadeel is dat het eindbedrag van de levensverzekering niet gegarandeerd 100% van het eindbedrag van de hypotheek is. De maatschappij waar u uw levenhypotheek afsluit, belegt uw premies. De toezeggingen voor de "winstuitkering" verschillen per maatschappij. Voordeel is dat u veel vrijheid hoedt in uw polis, dit in tegenstelling tot de spaarhypotheek. Voor de levenhypotheek gelden dezelfde fiscale voorwaarden als voor de spaarhypotheek.

De Spaarhypotheek
Renteschommelingen weinig invloed op de netto maandlast

In tegenstelling tot de levenhypotheek garandeert de spaarhypotheek juist wel 100% dekking van de hypotheekschuld. Het grootste deel van uw maandelijkse premiebetalingen wordt gespaard, waarover de hypotheekrente als vergoeding gegeven wordt. Aan het eind van de looptijd zijn alle premies plus de daarover ontvangen rentevergoeding precies voldoende om de hypotheek af te lossen. Het andere deel van de premie is bestemd voor de overlijdensrisicoverzekering. Jonge mensen betalen vaak een lage verzekeringspremie en oudere zijn iets duurder uit. De premie hangt namelijk af van de leeftijd en de gezondheidssituatie. Renteschommelingen hebben weinig invloed op de netto maandlasten. Als de hypotheekrente stijgt, stijgt ook de rente die uitgekeerd wordt op de spaarpremies. In dat geval zal de premie voor de verzekering lager worden. Omdat de rente ook nog eens aftrekbaar is, zullen de uiteindelijke lasten uiteindelijk minder toenemen dan het geval zou zijn bij ander hypotheken in soortgelijke situaties. En om dezelfde reden zal bij een rentedaling de netto maandlast betrekkelijk weinig zakken. Het totale bedrag aan bijgeschreven rente in de uitkering is belastingvrij als aan twee wettelijke voorwaarden voldaan wordt. Het gaat om verzekeringen welke gesloten zijn na 1 januari 1992. Voor een alleenstaande is een eindbedrag van € 123.428,-- vrijgesteld als daarvoor minstens 20 jaar premie is betaald. Voor een echtpaar of samenwonenden geldt na 20 jaar een gezamenlijke vrijstelling van € 246.856,--. Bovendien worden deze bedragen elk jaar geïndexeerd. Ook ander levens- of spaarverzekeringen die u gesloten hebt na die datum kunnen meetellen voor deze vrijstelling. Ook in de toekomst zult u bij het sluiten van levensverzekeringen rekening moeten houden met de eerder afgesloten levensverzekeringen (al dan niet verband houdende met een (spaar)hypotheek). De tweede voorwaarde die voor beide vrijstellingen geldt, is dat de hoogste jaarpremie niet 10 maal hoger mag zijn dan de laagste jaarpremie. Bij verkoop van een huis kan een spaarhypotheek vrijwel altijd meegenomen worden naar een nieuwe woning. De levensverzekering kan ook los voortgezet worden tot de vereiste minimale fiscale periode volgemaakt is.

Aflossingsvrije hypotheek
Lage lasten, maximale hypotheekrenteaftrek

Dit is de eenvoudigste hypotheekvorm. Bij deze hypotheek lost u gedurende de looptijd van de hypotheek niets af. U betaalt uitsluitend rente over het bedrag dat u geleend hebt; de rente is volledig aftrekbaar. Aan het eind van de looptijd dient de hypotheek in één keer te worden afgelost of u sluit weer een nieuwe hypotheek af. Deze hypotheek wordt vaak in combinatie met andere hypotheekvormen afgesloten. De voordelen zijn maximale hypotheekrenteaftrek en lage netto maandlasten. Nadeel is dat er gedurende looptijd geen vermogen opgebouwd wordt.

Beleggingshypotheek
Rendementhoogte een onzekere factor

Deze hypotheek is een alternatief voor de levenhypotheek. Het belangrijkste verschil met de levenhypotheek is dat er niet direct een (spaar)verzekering aan gekoppeld is. Er wordt rechtstreeks in aandelen of een beleggingsfonds geïnvesteerd. U heeft dan niet te maken met fiscale voorwaarden zolas die gelden voor de spaar- en levenhypotheek. U kunt doorgaans zelf bepalen of u een aparte overlijdensverzekering sluit. De voordelen zijn maximale hypotheekrenteaftrek en, als het goed gaat, kan er een hoog rendement gehaald worden. Dat is meteen ook het nadeel: de hoogte van het rendement is een onzekere factor. Tweede nadeel: u moet zelf zorgdragen voor een afdekking van het overlijdensrisico.

Natuurlijk kunt u veel van deze hypotheekvormen aan elkaar koppelen, zodat u een flexibele en op maat gesneden hypotheek krijgt. Bel onze Erkend Hypotheekadviseur, Fred Sirre: 070-3924611.